有嘉许

珂玛科技(301611)7月22日晚间公告，公司拟以现金1.02亿元，收购苏州铠欣半导体科技有限公司（简称“苏州铠欣”）73%的股权。

珂玛科技作为国内领先的陶瓷材料零部件头部企业，一直积极加强先进陶瓷材料布局。苏州铠欣则是一家从事化学气相沉积（CVD）碳化硅涂层和CVD碳化硅块体陶瓷零部件研发、生产和销售的高科技企业。公告显示，苏州铠欣依托自主研发，在CVD碳化硅陶瓷零部件相关技术与工艺方面有丰富积累和持续研发能力，目前产品已经在Si外延、SiC外延、GaN外延等领域实现规模化应用，碳化硅刻蚀环、碳化硅喷淋头、12英寸Si外延用碳化硅涂层石墨基座等先进产品的开发已取得良好进展。

7月17日，珂玛科技与贺鹏博、胡凯为签署了股权转让协议，约定公司分别以现金人民币9905.92万元、331.10万元收购两人持有的标的公司70.64%及2.36%的股权。

以2025年3月31日为评估基准日，经评估，苏州铠欣于评估基准日的股东全部权益价值为人民币1.52亿元，较苏州铠欣于评估基准日的股东权益账面价值的增值额为人民币1.14亿元，增值率为296.80%。公司拟购买交易对方贺鹏博持有的苏州铠欣70.64%的股权（对应苏州铠欣出资额人民币1013.83万元），因交易对方贺鹏博本次拟向公司转让的苏州铠欣70.64%的股权中尚存在人民币815.79万元的溢价部分未完成实缴出资，各方同意在参考前述评估价值的基础上减去该等尚未完成实缴出资的溢价出资金额，故交易对方贺鹏博股权转让款作价人民币9905.92万元；公司拟购买交易对方胡凯为持有的苏州铠欣2.36%的股权（对应苏州铠欣出资额人民币33.89万元），故交易对方胡凯为股权转让款作价人民币331.10万元；因此，本次收购价款总额合计为人民币1.02亿元。

两名交易对方承诺，苏州铠欣于2026年、2027年和2028年实现的净利润分别不低于人民币-122.71万元、2494.85万元和3094.65万元。

珂玛科技表示，苏州铠欣在碳化硅陶瓷领域的产品布局和研发能力与珂玛科技现有产品体系具备较好的互补性，通过本次并购将帮助珂玛科技进一步丰富和完善碳化硅陶瓷材料和零部件领域的产品布局，形成更加全面、完整的碳化硅材料体系和半导体陶瓷零部件体系，有利于进一步提高对半导体客户的综合服务能力，同时也进一步扩展珂玛科技碳化硅材料体系在其它国民经济领域的应用。